45類可反駁的刑法事實推定情形
1.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國家工商行政管理局關(guān)于依法查處盜竊、搶劫機(jī)動車案件的規(guī)定（公通字〔1998〕31號）
十七、本規(guī)定所稱的“明知”，是指知道或者應(yīng)當(dāng)知道。有下列情形之一的，可視為應(yīng)當(dāng)知道，但有證據(jù)證明屬被蒙騙的除外：
（一）在非法的機(jī)動車交易場所和銷售單位購買的；
（二）機(jī)動車證件手續(xù)不全或者明顯違反規(guī)定的；
（三）機(jī)動車發(fā)動機(jī)號或者車架號有更改痕跡，沒有合法證明的；
（四）以明顯低于市場價格購買機(jī)動車的。
2.最高人民法院最高人民檢察院公安部關(guān)于辦理騙匯、逃匯犯罪案件聯(lián)席會議紀(jì)要（公通字〔1999〕39號）
認(rèn)定《解釋》第四條所稱的“明知”，要結(jié)合案件的具體情節(jié)予以綜合考慮，不能僅僅因為行為人不供述就不予認(rèn)定。報關(guān)行為先于簽訂外貿(mào)代理協(xié)議的，或者委托方提供的購匯憑證明顯與真實憑證、商業(yè)單據(jù)不符的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為明知。
3.最高人民法院關(guān)于審理破壞森林資源刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（法釋〔2023〕8號）
第七條 認(rèn)定刑法第三百四十五條第三款規(guī)定的“明知是盜伐、濫伐的林木”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)涉案林木的銷售價格、來源以及收購、運(yùn)輸行為違反有關(guān)規(guī)定等情節(jié)，結(jié)合行為人的職業(yè)要求、經(jīng)歷經(jīng)驗、前科情況等作出綜合判斷。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人明知是盜伐、濫伐的林木，但有相反證據(jù)或者能夠作出合理解釋的除外：
（一）收購明顯低于市場價格出售的林木的；
（二）木材經(jīng)營加工企業(yè)偽造、涂改產(chǎn)品或者原料出入庫臺賬的；
（三）交易方式明顯不符合正常習(xí)慣的；
（四）逃避、抗拒執(zhí)法檢查的；
（五）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
4.最高人民檢察院關(guān)于構(gòu)成嫖宿幼女罪主觀上是否需要具備明知要件的解釋（高檢發(fā)釋字〔2001〕3號，已不再適用）
行為人知道被害人是或者可能是不滿十四周歲幼女而嫖宿的，適用刑法第三百六十條第二款的規(guī)定，以嫖宿幼女罪追究刑事責(zé)任。
5.最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的意見（法〔2002〕139號）
五、關(guān)于走私犯罪嫌疑人、被告人主觀故意的認(rèn)定問題
行為人明知自己的行為違反國家法律法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃進(jìn)出境貨物、物品的應(yīng)繳稅額，或者逃避國家有關(guān)進(jìn)出境的禁止性管理，并且希望或者放任危害結(jié)果發(fā)生的，應(yīng)認(rèn)定為具有走私的主觀故意。
走私主觀故意中的“明知”是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所從事的行為是走私行為。具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“明知”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）逃避海關(guān)監(jiān)管，運(yùn)輸、攜帶、郵寄國家禁止進(jìn)出境的貨物、物品的；
（二）用特制的設(shè)備或者運(yùn)輸工具走私貨物、物品的；
（三）未經(jīng)海關(guān)同意，在非設(shè)關(guān)的碼頭、海（河）岸、陸路邊境等地點，運(yùn)輸（駁載）、收購或者販賣非法進(jìn)出境貨物、物品的；
（四）提供虛假的合同、發(fā)票、證明等商業(yè)單證委托他人辦理通關(guān)手續(xù)的；
（五）以明顯低于貨物正常進(jìn)（出）口的應(yīng)繳稅額委托他人代理進(jìn)（出）口業(yè)務(wù)的；
（六）曾因同一種走私行為受過刑事處罰或者行政處罰的；
（七）其他有證據(jù)證明的情形。
6.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國家煙草專賣局關(guān)于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問題座談會紀(jì)要（商檢會〔2003〕4號）
二、關(guān)于銷售明知是假冒煙用注冊商標(biāo)的煙草制品行為中的“明知”問題
根據(jù)刑法第二百一十四條的規(guī)定，銷售明知是假冒煙用注冊商標(biāo)的煙草制品，銷售金額較大的，構(gòu)成銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪。
“明知”，是指知道或應(yīng)當(dāng)知道。有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“明知”：
（1）以明顯低于市場價格進(jìn)貨的；
（2）以明顯低于市場價格銷售的；
（3）銷售假冒煙用注冊商標(biāo)的煙草制品被發(fā)現(xiàn)后轉(zhuǎn)移、銷毀物證或者提供虛假證明、虛假情況的；
（4）其他可以認(rèn)定為明知的情形。
7.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理侵犯知識產(chǎn)權(quán)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（法釋〔2004〕19號）
第九條 刑法第二百一十四條規(guī)定的“銷售金額”，是指銷售假冒注冊商標(biāo)的商品后所得和應(yīng)得的全部違法收入。
具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為屬于刑法第二百一十四條規(guī)定的“明知”：
（1）知道自己銷售的商品上的注冊商標(biāo)被涂改、調(diào)換或者覆蓋的；
（2）因銷售假冒注冊商標(biāo)的商品受到過行政處罰或者承擔(dān)過民事責(zé)任、又銷售同一種假冒注冊商標(biāo)的商品的；
（3）偽造、涂改商標(biāo)注冊人授權(quán)文件或者知道該文件被偽造、涂改的；
（4）其他知道或者應(yīng)當(dāng)知道是假冒注冊商標(biāo)的商品的情形。
8.最高人民檢察院公訴廳毒品犯罪案件公訴證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見（試行）（高檢訴發(fā)〔2005〕32號）
推定“明知”應(yīng)當(dāng)慎重使用。對于具有下列情形之一，并且犯罪嫌疑人、被告人不能做出合理解釋的，可推定其明知，但有相反證據(jù)的除外：
（1）故意選擇沒有海關(guān)和邊防檢查站的邊境路段繞行出入境的；
（2）經(jīng)過海關(guān)或邊檢站時，以假報、隱匿、偽裝等蒙騙手段逃避海關(guān)、邊防檢查的；
（3）采用假報、隱匿、偽裝等蒙騙手段逃避郵檢的；
（4）采用體內(nèi)藏毒的方法運(yùn)輸毒品的。
對于具有下列情形之一的，能否推定明知還需結(jié)合其他證據(jù)予以綜合判斷：
（1）受委托或雇傭攜帶毒品，獲利明顯超過正常標(biāo)準(zhǔn)的；
（2）犯罪嫌疑人、被告人所有物、住宅、院落里藏有毒品的；
（3）毒品包裝物上留下的指紋與犯罪嫌疑人、被告人的指紋經(jīng)鑒定一致的；
（4）犯罪嫌疑人、被告人持有毒品的。
9.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理毒品犯罪案件適用法律若干問題的意見（公通字〔2007〕84號）
二、關(guān)于毒品犯罪嫌疑人、被告人主觀明知的認(rèn)定問題
走私、販賣、運(yùn)輸、非法持有毒品主觀故意中的“明知”，是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所實施的行為是走私、販賣、運(yùn)輸、非法持有毒品行為。具有下列情形之一，并且犯罪嫌疑人、被告人不能做出合理解釋的，可以認(rèn)定其“應(yīng)當(dāng)知道”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）執(zhí)法人員在口岸、機(jī)場、車站、港口和其他檢查站檢查時，要求行為人申報為他人攜帶的物品和其他疑似毒品物，并告知其法律責(zé)任，而行為人未如實申報，在其所攜帶的物品內(nèi)查獲毒品的；
（二）以偽報、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查，在其攜帶、運(yùn)輸、郵寄的物品中查獲毒品的；
（三）執(zhí)法人員檢查時，有逃跑、丟棄攜帶物品或逃避、抗拒檢查等行為，在其攜帶或丟棄的物品中查獲毒品的；
（四）體內(nèi)藏匿毒品的；
（五）為獲取不同尋常的高額或不等值的報酬而攜帶、運(yùn)輸毒品的；
（六）采用高度隱蔽的方式攜帶、運(yùn)輸毒品的；
（七）采用高度隱蔽的方式交接毒品，明顯違背合法物品慣常交接方式的；
（八）其他有證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的。
10.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理與盜竊、搶劫、詐騙、搶奪機(jī)動車相關(guān)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（法釋〔2007〕11號）
第六條 行為人實施本解釋第一條、第三條第三款規(guī)定的行為，涉及的機(jī)動車有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人主觀上屬于上述條款所稱“明知”：
（一）沒有合法有效的來歷憑證；
（二）發(fā)動機(jī)號、車輛識別代號有明顯更改痕跡，沒有合法證明的。
11.最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（一）（公通字〔2008〕36號）
第七十四條 [非法收購、運(yùn)輸盜伐、濫伐的林木案（刑法第三百四十五條第三款）］非法收購、運(yùn)輸明知是盜伐、濫伐的林木，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）非法收購、運(yùn)輸盜伐、濫伐的林木二十立方米以上或者幼樹一千株以上的；
（二）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
本條規(guī)定的“非法收購”的“明知”，是指知道或者應(yīng)當(dāng)知道。具有下列情形之一的，可以視為應(yīng)當(dāng)知道，但是有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）在非法的木材交易場所或者銷售單位收購木材的；
（二）收購以明顯低于市場價格出售的木材的；
（三）收購違反規(guī)定出售的木材的。
第八十條[傳播性病案（刑法第三百六十條第一款）]明知自己患有梅毒、淋病等嚴(yán)重性病賣淫、嫖娼的，應(yīng)予立案追訴。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為本條規(guī)定的“明知”：
（一）有證據(jù)證明曾到醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)，被診斷為患有嚴(yán)重性病的；
（二）根據(jù)本人的知識和經(jīng)驗，能夠知道自己患有嚴(yán)重性病的；
（三）通過其他方法能夠證明是“明知”的。
12.全國法院毒品案件審判工作會議紀(jì)要（法〔2023〕108號）
六、主觀明知認(rèn)定問題
被告人到案后否認(rèn)明知是毒品的，應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用在案證據(jù)加以證明，必要時可要求檢察機(jī)關(guān)補(bǔ)充提供相關(guān)證據(jù)。綜合被告人供述，相關(guān)證人證言，從涉毒場所、物品上提取的痕跡、生物檢材，從被告人體內(nèi)或者貼身隱秘處查獲的毒品，從被告人體表、隨身物品上提取的毒品殘留物，以及調(diào)取的物流寄遞單據(jù)、資金交易記錄、通信記錄、行程軌跡信息等證據(jù)，足以證明被告人明知是毒品的，可以依法認(rèn)定。
被告人到案后否認(rèn)明知是毒品，又缺乏其他證據(jù)證明其明知的，可以根據(jù)其實施毒品犯罪的方式、過程及毒品被查獲時的情形，結(jié)合其年齡、文化程度、生活狀況、職業(yè)背景、是否有毒品違法犯罪經(jīng)歷及與共同犯罪人之間的關(guān)系等情況，綜合分析判斷。運(yùn)用此方法認(rèn)定明知的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查被告人的辯解是否有事實依據(jù)、對異常行為的解釋是否合理、是否存在被蒙騙的可能等，防止認(rèn)定錯誤，在決定對被告人是否適用死刑時更要特別慎重。
具有下列情形之一，被告人不能作出合理解釋的，可以認(rèn)定其明知走私、販賣、運(yùn)輸、非法持有的是毒品，但有證據(jù)證明其確實不知情或者確系被蒙騙的除外：（1）執(zhí)法人員在口岸、機(jī)場、車站、港口、郵局、快遞站點等場所檢查時，要求申報為他人運(yùn)輸、攜帶、寄遞的物品和其他毒品疑似物，并告知法律責(zé)任，但被告人未如實申報，在其運(yùn)輸、攜帶、寄遞的物品中查獲毒品的；（2）以偽報、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查，或者行程路線故意繞開檢查站點，在其運(yùn)輸、攜帶、寄遞的物品中查獲毒品的；（3）在執(zhí)法人員檢查時有逃跑、藏匿、丟棄、試圖銷毀其攜帶的物品、棄車逃離或者其他逃避、抗拒檢查行為，在其攜帶的物品或者遺棄的車輛中查獲毒品的；（4）采用高度隱蔽方式運(yùn)輸、攜帶、交接物品，明顯違背合法物品的慣常運(yùn)輸、攜帶、交接方式，從中查獲毒品的；（5）以虛假的身份、地址或者物品名稱辦理托運(yùn)、寄遞手續(xù)，從托運(yùn)、寄遞的物品中查獲毒品的；（6）采用隱匿真實身份、支付不等值報酬等不合理方式，指使、雇用他人運(yùn)輸、攜帶、寄遞物品或者代為接收物流寄遞的物品，從中查獲毒品的；（7）為獲取不同尋常的高額、不等值報酬，為他人運(yùn)輸、攜帶、寄遞物品或者接收物流寄遞的物品，從中查獲毒品的；（8）其他可以認(rèn)定被告人明知的情形。
13.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部辦理黑社會性質(zhì)組織犯罪案件座談會紀(jì)要（法〔2009〕382號）
關(guān)于黑社會性質(zhì)組織成員的主觀明知問題。在認(rèn)定黑社會性質(zhì)組織的成員時，并不要求其主觀上認(rèn)為自己參加的是黑社會性質(zhì)組織，只要其知道或者應(yīng)當(dāng)知道該組織具有一定規(guī)模，且是以實施違法犯罪為主要活動的，即可認(rèn)定。至于行為人是否明知該組織系黑社會性質(zhì)組織，不影響本罪的成立。
14.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理制毒物品犯罪案件適用法律若干問題的意見（公通字〔2009〕33號）
二、關(guān)于制毒物品犯罪嫌疑人、被告人主觀明知的認(rèn)定
對于走私或者非法買賣制毒物品行為，有下列情形之一，且查獲了易制毒化學(xué)品，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的供述和其他證據(jù)，經(jīng)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“明知”是制毒物品而走私或者非法買賣，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（1）改變產(chǎn)品形狀、包裝或者使用虛假標(biāo)簽、商標(biāo)等產(chǎn)品標(biāo)志的；
（2）以藏匿、夾帶或者其他隱蔽方式運(yùn)輸、攜帶易制毒化學(xué)品逃避檢查的；
（3）抗拒檢查或者在檢查時丟棄貨物逃跑的；
（4）以偽報、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查的；
（5）選擇不設(shè)海關(guān)或者邊防檢查站的路段繞行出入境的；
（6）以虛假身份、地址辦理托運(yùn)、郵寄手續(xù)的；
（7）以其他方法隱瞞真相，逃避對易制毒化學(xué)品依法監(jiān)管的。
15.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋（法釋〔2024〕10號）
第三條 認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人所接觸、接收的信息，經(jīng)手他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換方式，交易行為、資金賬戶等異常情況，結(jié)合行為人職業(yè)經(jīng)歷、與上游犯罪人員之間的關(guān)系以及其供述和辯解，同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有證據(jù)證明行為人確實不知道的除外。
將刑法第一百九十一條規(guī)定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益，認(rèn)作該條規(guī)定的上游犯罪范圍內(nèi)的其他犯罪所得及其收益的，不影響“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”的認(rèn)定。
16.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理利用互聯(lián)網(wǎng)、移動通訊終端、聲訊臺制作、復(fù)制、出版、販賣、傳播淫穢電子信息刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（二）（法釋〔2010〕3號）
第八條 實施第四條至第七條規(guī)定的行為，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”，但是有證據(jù)證明確實不知道的除外：
（一）行政主管機(jī)關(guān)書面告知后仍然實施上述行為的；
（二）接到舉報后不履行法定管理職責(zé)的；
（三）為淫穢網(wǎng)站提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲空間、通訊傳輸通道、代收費(fèi)、費(fèi)用結(jié)算等服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)明顯高于市場價格的；
（四）向淫穢網(wǎng)站投放廣告，廣告點擊率明顯異常的；
（五）其他能夠認(rèn)定行為人明知的情形。
17.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理網(wǎng)絡(luò)賭博犯罪案件適用法律若干問題的意見（公通字〔2010〕40號）
實施本條第一款規(guī)定的行為，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”，但是有證據(jù)證明確實不知道的除外：
（一）收到行政主管機(jī)關(guān)書面等方式的告知后，仍然實施上述行為的；
（二）為賭博網(wǎng)站提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲空間、通訊傳輸通道、投放廣告、軟件開發(fā)、技術(shù)支持、資金支付結(jié)算等服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)明顯異常的；
（三）在執(zhí)法人員調(diào)查時，通過銷毀、修改數(shù)據(jù)、賬本等方式故意規(guī)避調(diào)查或者向犯罪嫌疑人通風(fēng)報信的；
（四）其他有證據(jù)證明行為人明知的。
18.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于依法懲治拐賣婦女兒童犯罪的意見（法發(fā)〔2010〕7號）
認(rèn)定是否“明知”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)證人證言、犯罪嫌疑人、被告人及其同案人供述和辯解，結(jié)合提供幫助的人次，以及是否明顯違反相關(guān)規(guī)章制度、工作流程等，予以綜合判斷。
19.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于依法嚴(yán)懲“地溝油”犯罪活動的通知（公通字〔2012〕1號）
（二）明知是利用“地溝油”生產(chǎn)的“食用油”而予以銷售的，依照刑法第144條銷售有毒、有害食品罪的規(guī)定追究刑事責(zé)任。認(rèn)定是否“明知”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的認(rèn)知能力，犯罪嫌疑人、被告人及其同案人的供述和辯解，證人證言，產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)貨渠道及進(jìn)貨價格、銷售渠道及銷售價格等主、客觀因素予以綜合判斷。
20.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理走私、非法買賣麻黃堿類復(fù)方制劑等刑事案件適用法律若干問題的意見（法發(fā)〔2012〕12號）
五、關(guān)于犯罪嫌疑人、被告人主觀目的與明知的認(rèn)定
對于本意見規(guī)定的犯罪嫌疑人、被告人的主觀目的與明知，應(yīng)當(dāng)根據(jù)物證、書證、證人證言以及犯罪嫌疑人、被告人供述和辯解等在案證據(jù)，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的行為表現(xiàn)，重點考慮以下因素綜合予以認(rèn)定：
（1）購買、銷售麻黃堿類復(fù)方制劑的價格是否明顯高于市場交易價格；
（2）是否采用虛假信息、隱蔽手段運(yùn)輸、寄遞、存儲麻黃堿類復(fù)方制劑；
（3）是否采用偽報、偽裝、藏匿或者繞行進(jìn)出境等手段逃避海關(guān)、邊防等檢查；
（4）提供相關(guān)幫助行為獲得的報酬是否合理；
（5）此前是否實施過同類違法犯罪行為；
（6）其他相關(guān)因素。
21.最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（三）（公通字〔2012〕26號）
走私、販賣、運(yùn)輸毒品主觀故意中的“明知”，是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所實施的是走私、販賣、運(yùn)輸毒品行為。具有下列情形之一，結(jié)合行為人的供述和其他證據(jù)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“應(yīng)當(dāng)知道”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）執(zhí)法人員在口岸、機(jī)場、車站、港口、郵局和其他檢查站點檢查時，要求行為人申報攜帶、運(yùn)輸、寄遞的物品和其他疑似毒品物，并告知其法律責(zé)任，而行為人未如實申報，在其攜帶、運(yùn)輸、寄遞的物品中查獲毒品的；
（二）以偽報、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查，在其攜帶、運(yùn)輸、寄遞的物品中查獲毒品的；
（三）執(zhí)法人員檢查時，有逃跑、丟棄攜帶物品或者逃避、抗拒檢查等行為，在其攜帶、藏匿或者丟棄的物品中查獲毒品的；
（四）體內(nèi)或者貼身隱秘處藏匿毒品的；
（五）為獲取不同尋常的高額或者不等值的報酬為他人攜帶、運(yùn)輸、寄遞、收取物品，從中查獲毒品的；
（六）采用高度隱蔽的方式攜帶、運(yùn)輸物品，從中查獲毒品的；
（七）采用高度隱蔽的方式交接物品，明顯違背合法物品慣常交接方式，從中查獲毒品的；
（八）行程路線故意繞開檢查站點，在其攜帶、運(yùn)輸?shù)奈锲分胁楂@毒品的；
（九）以虛假身份、地址或者其他虛假方式辦理托運(yùn)、寄遞手續(xù)，在托運(yùn)、寄遞的物品中查獲毒品的；
（十）有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的。
制造毒品主觀故意中的“明知”，是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所實施的是制造毒品行為。有下列情形之一，結(jié)合行為人的供述和其他證據(jù)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“應(yīng)當(dāng)知道”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）購置了專門用于制造毒品的設(shè)備、工具、制毒物品或者配制方案的；
（二）為獲取不同尋常的高額或者不等值的報酬為他人制造物品，經(jīng)檢驗是毒品的；
（三）在偏遠(yuǎn)、隱蔽場所制造，或者采取對制造設(shè)備進(jìn)行偽裝等方式制造物品，經(jīng)檢驗是毒品的；
（四）制造人員在執(zhí)法人員檢查時，有逃跑、抗拒檢查等行為，在現(xiàn)場查獲制造出的物品，經(jīng)檢驗是毒品的；
（五）有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的。
實施走私制毒物品行為，有下列情形之一，且查獲了易制毒化學(xué)品，結(jié)合行為人的供述和其他證據(jù)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“明知”是制毒物品而走私或者非法買賣，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）改變產(chǎn)品形狀、包裝或者使用虛假標(biāo)簽、商標(biāo)等產(chǎn)品標(biāo)志的；
（二）以藏匿、夾帶、偽裝或者其他隱蔽方式運(yùn)輸、攜帶易制毒化學(xué)品逃避檢查的；
（三）抗拒檢查或者在檢查時丟棄貨物逃跑的；
（四）以偽報、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查的；
（五）選擇不設(shè)海關(guān)或者邊防檢查站的路段繞行出入境的；
（六）以虛假身份、地址或者其他虛假方式辦理托運(yùn)、寄遞手續(xù)的；
（七）以其他方法隱瞞真相，逃避對易制毒化學(xué)品依法監(jiān)管的。
22.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于依法懲治性侵害未成年人犯罪的意見（高檢發(fā)〔2023〕4號）
第十七條 知道或者應(yīng)當(dāng)知道對方是不滿十四周歲的幼女，而實施奸淫等性侵害行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”對方是幼女。
對不滿十二周歲的被害人實施奸淫等性侵害行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”對方是幼女。
對已滿十二周歲不滿十四周歲的被害人，從其身體發(fā)育狀況、言談舉止、衣著特征、生活作息規(guī)律等觀察可能是幼女，而實施奸淫等性侵害行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”對方是幼女。
23.全國法院毒品犯罪審判工作座談會紀(jì)要（法〔2015〕129號）
（二）共同犯罪認(rèn)定問題
兩人以上同行運(yùn)輸毒品的，應(yīng)當(dāng)從是否明知他人帶有毒品，有無共同運(yùn)輸毒品的意思聯(lián)絡(luò)，有無實施配合、掩護(hù)他人運(yùn)輸毒品的行為等方面綜合審查認(rèn)定是否構(gòu)成共同犯罪。受雇于同一雇主同行運(yùn)輸毒品，但受雇者之間沒有共同犯罪故意，或者雖然明知他人受雇運(yùn)輸毒品，但各自的運(yùn)輸行為相對獨立，既沒有實施配合、掩護(hù)他人運(yùn)輸毒品的行為，又分別按照各自運(yùn)輸?shù)亩酒窋?shù)量領(lǐng)取報酬的，不應(yīng)認(rèn)定為共同犯罪。受雇于同一雇主分段運(yùn)輸同一宗毒品，但受雇者之間沒有犯罪共謀的，也不應(yīng)認(rèn)定為共同犯罪。雇用他人運(yùn)輸毒品的雇主，及其他對受雇者起到一定組織、指揮作用的人員，與各受雇者分別構(gòu)成運(yùn)輸毒品罪的共同犯罪，對運(yùn)輸?shù)娜慷酒窋?shù)量承擔(dān)刑事責(zé)任。
24.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問題的意見（法發(fā)〔2016〕32號）
（五）明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的，依照刑法第三百一十二條第一款的規(guī)定，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實不知道的除外：
1.通過使用銷售點終端機(jī)具（POS機(jī)）刷卡套現(xiàn)等非法途徑，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物的；
2.幫助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個銀行賬戶，或在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)的；
3.多次使用或者使用多個非本人身份證明開設(shè)的信用卡、資金支付結(jié)算賬戶或者多次采用遮蔽攝像頭、偽裝等異常手段，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
4.為他人提供非本人身份證明開設(shè)的信用卡、資金支付結(jié)算賬戶后，又幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
5.以明顯異于市場的價格，通過手機(jī)充值、交易游戲點卡等方式套現(xiàn)的。
上述規(guī)定的“明知他人實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合被告人的認(rèn)知能力，既往經(jīng)歷，行為次數(shù)和手段，與他人關(guān)系，獲利情況，是否曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過處罰，是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素進(jìn)行綜合分析認(rèn)定。
25.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理組織、強(qiáng)迫、引誘、容留、介紹賣淫刑事案件適用法律若干問題的解釋（法釋〔2017〕13號）
第十一條 具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第三百六十條規(guī)定的“明知”：
（一）有證據(jù)證明曾到醫(yī)院或者其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)或者檢查，被診斷為患有嚴(yán)重性病的；
（二）根據(jù)本人的知識和經(jīng)驗，能夠知道自己患有嚴(yán)重性病的；
（三）通過其他方法能夠證明行為人是“明知”的。
26.最高人民檢察院關(guān)于辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件有關(guān)問題座談會紀(jì)要（高檢訴〔2017〕14號）
9.在非法吸收公眾存款罪中，原則上認(rèn)定主觀故意并不要求以明知法律的禁止性規(guī)定為要件。特別是具備一定涉金融活動相關(guān)從業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景或在犯罪活動中擔(dān)任一定管理職務(wù)的犯罪嫌疑人，應(yīng)當(dāng)知曉相關(guān)金融法律管理規(guī)定，如果有證據(jù)證明其實際從事的行為應(yīng)當(dāng)批準(zhǔn)而未經(jīng)批準(zhǔn)，行為在客觀上具有非法性，原則上就可以認(rèn)定其具有非法吸收公眾存款的主觀故意。在證明犯罪嫌疑人的主觀故意時，可以收集運(yùn)用犯罪嫌疑人的任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、此前任職單位或者其本人因從事同類行為受到處罰情況等證據(jù)，證明犯罪嫌疑人提出的“不知道相關(guān)行為被法律所禁止，故不具有非法吸收公眾存款的主觀故意”等辯解不能成立。除此之外，還可以收集運(yùn)用以下證據(jù)進(jìn)一步印證犯罪嫌疑人知道或應(yīng)當(dāng)知道其所從事行為具有非法性，比如犯罪嫌疑人故意規(guī)避法律以逃避監(jiān)管的相關(guān)證據(jù)：自己或要求下屬與投資人簽訂虛假的親友關(guān)系確認(rèn)書，頻繁更換宣傳用語逃避監(jiān)管，實際推介內(nèi)容與宣傳用語、實際經(jīng)營狀況不一致，刻意向投資人夸大公司兌付能力，在培訓(xùn)課程中傳授或接受規(guī)避法律的方法，等等。
10.對于無相關(guān)職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景，且從業(yè)時間短暫，在單位犯罪中層級較低，純屬執(zhí)行單位領(lǐng)導(dǎo)指令的犯罪嫌疑人提出辯解的，如確實無其他證據(jù)證明其具有主觀故意的，可以不作為犯罪處理。另外，實踐中還存在犯罪嫌疑人提出因信賴行政主管部門出具的相關(guān)意見而陷入錯誤認(rèn)識的辯解。如果上述辯解確有證據(jù)證明，不應(yīng)作為犯罪處理，但應(yīng)當(dāng)對行政主管部門出具的相關(guān)意見及其出具過程進(jìn)行查證，如存在以下情形之一，仍應(yīng)認(rèn)定犯罪嫌疑人具有非法吸收公眾存款的主觀故意：
（1）行政主管部門出具意見所涉及的行為與犯罪嫌疑人實際從事的行為不一致的；
（2）行政主管部門出具的意見未對是否存在非法吸收公眾存款問題進(jìn)行合法性審查，僅對其他合法性問題進(jìn)行審查的；
（3）犯罪嫌疑人在行政主管部門出具意見時故意隱瞞事實、弄虛作假的；
（4）犯罪嫌疑人與出具意見的行政主管部門的工作人員存在利益輸送行為的；
（5）犯罪嫌疑人存在其他影響和干擾行政主管部門出具意見公正性的情形的。
對于犯罪嫌疑人提出因信賴專家學(xué)者、律師等專業(yè)人士、主流新聞媒體宣傳或有關(guān)行政主管部門工作人員的個人意見而陷入錯誤認(rèn)識的辯解，不能作為犯罪嫌疑人判斷自身行為合法性的根據(jù)和排除主觀故意的理由。
27.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于辦理恐怖活動和極端主義犯罪案件適用法律若干問題的意見（高檢會〔2018〕1號）
非法持有宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義物品罪主觀故意中的“明知”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況，以行為人實施的客觀行為為基礎(chǔ)，結(jié)合其一貫表現(xiàn)，具體行為、程度、手段、事后態(tài)度，以及年齡、認(rèn)知和受教育程度、所從事的職業(yè)等綜合審查判斷。
具有下列情形之一，行為人不能做出合理解釋的，可以認(rèn)定其“明知”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
1.曾因?qū)嵤┛植阑顒?、極端主義違法犯罪被追究刑事責(zé)任，或者二年內(nèi)受過行政處罰，或者被責(zé)令改正后又實施的；
2.在執(zhí)法人員檢查時，有逃跑、丟棄攜帶物品或者逃避、抗拒檢查等行為，在其攜帶、藏匿或者丟棄的物品中查獲宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義的物品的；
3.采用偽裝、隱匿、暗語、手勢、代號等隱蔽方式制作、散發(fā)、持有宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義的物品的；
4.以虛假身份、地址或者其他虛假方式辦理托運(yùn)，寄遞手續(xù)，在托運(yùn)、寄遞的物品中查獲宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義的物品的；
5.有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的情形。
28.檢察機(jī)關(guān)辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件指引（高檢發(fā)偵監(jiān)字〔2018〕12號）
對于幫助者明知的內(nèi)容和程度，并不要求其明知被幫助者實施詐騙行為的具體細(xì)節(jié)，其只要認(rèn)識到對方實施詐騙犯罪行為即可。審查時，要根據(jù)犯罪嫌疑人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與他人關(guān)系、獲利情況、是否曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過處罰以及是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素分析認(rèn)定。
29.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理盜竊油氣、破壞油氣設(shè)備等刑事案件適用法律若干問題的意見（法發(fā)〔2018〕18號）
“明知”的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、所得報酬、運(yùn)輸工具、運(yùn)輸路線、收購價格、收購形式、加工方式、銷售地點、倉儲條件等因素綜合考慮。
30.檢察機(jī)關(guān)辦理侵犯公民個人信息案件指引（高檢發(fā)偵監(jiān)字〔2018〕13號）
對證明犯罪嫌疑人主觀故意的證據(jù)審查，應(yīng)當(dāng)綜合審查犯罪嫌疑人的身份證明、犯罪嫌疑人關(guān)于所從事職業(yè)的供述、其所在公司的工商資料和營業(yè)范圍、公司關(guān)于犯罪嫌疑人的職責(zé)范圍說明、公司主要負(fù)責(zé)人的證人證言等，結(jié)合國家公民個人信息保護(hù)的相關(guān)規(guī)定，夯實犯罪嫌疑人在實施犯罪時的主觀明知。
31.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見（高檢會〔2019〕2號）
四、關(guān)于主觀故意的認(rèn)定問題
認(rèn)定犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法吸收公眾存款的犯罪故意，應(yīng)當(dāng)依據(jù)犯罪嫌疑人、被告人的任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、本人因同類行為受到行政處罰或者刑事追究情況以及吸收資金方式、宣傳推廣、合同資料、業(yè)務(wù)流程等證據(jù)，結(jié)合其供述，進(jìn)行綜合分析判斷。
辦案機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況注意收集運(yùn)用涉及犯罪嫌疑人、被告人的以下證據(jù)：是否使用虛假身份信息對外開展業(yè)務(wù)；是否虛假訂立合同、協(xié)議；是否虛假宣傳，明顯超出經(jīng)營范圍或者夸大經(jīng)營、投資、服務(wù)項目及盈利能力；是否吸收資金后隱匿、銷毀合同、協(xié)議、賬目；是否傳授或者接受規(guī)避法律、逃避監(jiān)管的方法，等等。
32.最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署關(guān)于打擊非設(shè)關(guān)地成品油走私專題研討會會議紀(jì)要（署緝發(fā)〔2019〕210號）
二、關(guān)于主觀故意的認(rèn)定
行為人沒有合法證明，逃避監(jiān)管，在非設(shè)關(guān)地運(yùn)輸、販賣、收購、接卸成品油，有下列情形之一的，綜合其他在案證據(jù)，可以認(rèn)定具有走私犯罪故意，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙或者有其他相反證據(jù)的除外：
（一）使用“三無”船舶、虛假船名船舶、非法改裝的船舶，或者使用虛假號牌車輛、非法改裝、偽裝的車輛的；
（二）虛假記錄船舶航海日志、輪機(jī)日志，進(jìn)出港未申報或者進(jìn)行虛假申報的；
（三）故意關(guān)閉或者刪除船載AIS系統(tǒng)、GPS及其他導(dǎo)航系統(tǒng)存儲數(shù)據(jù)，銷毀手機(jī)存儲數(shù)據(jù)，或者銷毀成品油交易、運(yùn)輸單證的；
（四）在明顯不合理的隱蔽時間、偏僻地點過駁成品油的；
（五）使用無實名登記或者無法定位的手機(jī)卡、衛(wèi)星電話卡等通訊工具的；
（六）使用暗號、信物進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、接頭的；
（七）交易價格明顯低于同類商品國內(nèi)合規(guī)市場同期價格水平且無法作出合理解釋的；
（八）使用控制的他人名下銀行賬戶收付成品油交易款項的；
（九）逃避、抗拒執(zhí)法機(jī)關(guān)檢查，或者事前制定逃避執(zhí)法機(jī)關(guān)檢查預(yù)案的；
（十）其他可以認(rèn)定具有走私犯罪故意情形的。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定船舶、車輛出租人、出借人明知他人實施違法犯罪，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙或者有其他相反證據(jù)的除外：
（一）出租人、出借人未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，擅自將船舶、車輛改裝為可裝載油料用的船舶、車輛，或者進(jìn)行偽裝的；
（二）出租人、出借人默許實際承租人將船舶、車輛改裝為可裝載油料用船舶、車輛，或者進(jìn)行偽裝的；
（三）因出租、出借船舶、車輛用于走私受過行政處罰，又出租、出借給同一走私人或者同一走私團(tuán)伙使用的；
（四）出租人、出借人拒不提供真實的實際承運(yùn)人信息，或者提供虛假的實際承運(yùn)人信息的；
（五）其他可以認(rèn)定明知的情形。
33.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于辦理“套路貸”刑事案件若干問題的意見（法發(fā)〔2019〕11號）
上述規(guī)定中的“明知他人實施‘套路貸’犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與同案人、被害人的關(guān)系、獲利情況、是否曾因“套路貸”受過處罰、是否故意規(guī)避查處等主客觀因素綜合分析認(rèn)定。
34.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動等刑事案件適用法律若干問題的解釋（法釋〔2019〕15號）
第十一條為他人實施犯罪提供技術(shù)支持或者幫助，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，但是有相反證據(jù)的除外：
（一）經(jīng)監(jiān)管部門告知后仍然實施有關(guān)行為的；
（二）接到舉報后不履行法定管理職責(zé)的；
（三）交易價格或者方式明顯異常的；
（四）提供專門用于違法犯罪的程序、工具或者其他技術(shù)支持、幫助的；
（五）頻繁采用隱蔽上網(wǎng)、加密通信、銷毀數(shù)據(jù)等措施或者使用虛假身份，逃避監(jiān)管或者規(guī)避調(diào)查的；
（六）為他人逃避監(jiān)管或者規(guī)避調(diào)查提供技術(shù)支持、幫助的；
（七）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
35.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理窩藏、包庇刑事案件適用法律若干問題的解釋（法釋〔2021〕16號）
第五條認(rèn)定刑法第三百一十條第一款規(guī)定的“明知”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件的客觀事實，結(jié)合行為人的認(rèn)知能力，接觸被窩藏、包庇的犯罪人的情況，以及行為人和犯罪人的供述等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定。
行為人將犯罪的人所犯之罪誤認(rèn)為其他犯罪的，不影響刑法第三百一十條第一款規(guī)定的“明知”的認(rèn)定。
行為人雖然實施了提供隱藏處所、財物等行為，但現(xiàn)有證據(jù)不能證明行為人知道犯罪的人實施了犯罪行為的，不能認(rèn)定為刑法第三百一十條第一款規(guī)定的“明知”。
36.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問題的意見（二）（法發(fā)〔2021〕22號）
八、認(rèn)定刑法第二百八十七條之二規(guī)定的行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人收購、出售、出租前述第七條規(guī)定的信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書，或者他人手機(jī)卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡等的次數(shù)、張數(shù)、個數(shù)，并結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、交易對象、與實施信息網(wǎng)絡(luò)犯罪的行為人的關(guān)系、提供技術(shù)支持或者幫助的時間和方式、獲利情況以及行為人的供述等主客觀因素，予以綜合認(rèn)定。
收購、出售、出租單位銀行結(jié)算賬戶、非銀行支付機(jī)構(gòu)單位支付賬戶，或者電信、銀行、網(wǎng)絡(luò)支付等行業(yè)從業(yè)人員利用履行職責(zé)或提供服務(wù)便利，非法開辦并出售、出租他人手機(jī)卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶等的，可以認(rèn)定為《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動等刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條第（七）項規(guī)定的“其他足以認(rèn)定行為人明知的情形”。但有相反證據(jù)的除外。
十一、明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)，符合刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實不知道的除外。
（一）多次使用或者使用多個非本人身份證明開設(shè)的收款碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口等，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
（二）以明顯異于市場的價格，通過電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機(jī)充值卡、游戲點卡、游戲裝備等轉(zhuǎn)換財物、套現(xiàn)的；
（三）協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物，收取明顯高于市場的“手續(xù)費(fèi)”的。
37.最高人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理危害食品安全刑事案件適用法律若干問題的解釋（法釋〔2021〕24號）
第十條刑法第一百四十四條規(guī)定的“明知”，應(yīng)當(dāng)綜合行為人的認(rèn)知能力、食品質(zhì)量、進(jìn)貨或者銷售的渠道及價格等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為刑法第一百四十四條規(guī)定的“明知”，但存在相反證據(jù)并經(jīng)查證屬實的除外：
（一）長期從事相關(guān)食品、食用農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、種植、養(yǎng)殖、銷售、運(yùn)輸、貯存行業(yè)，不依法履行保障食品安全義務(wù)的；
（二）沒有合法有效的購貨憑證，且不能提供或者拒不提供銷售的相關(guān)食品來源的；
（三）以明顯低于市場價格進(jìn)貨或者銷售且無合理原因的；
（四）在有關(guān)部門發(fā)出禁令或者食品安全預(yù)警的情況下繼續(xù)銷售的；
（五）因?qū)嵤┪：κ称钒踩袨槭苓^行政處罰或者刑事處罰，又實施同種行為的；
（六）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
38.最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署、公安部、中國海警局關(guān)于打擊粵港澳海上跨境走私犯罪適用法律若干問題的指導(dǎo)意見（署緝發(fā)〔2021〕141號）
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定船舶、車輛出租人、出借人明知或者應(yīng)當(dāng)知道他人實施違法犯罪，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙或者有其他相反證據(jù)的除外：
（一）出租人、出借人未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，擅自將船舶改裝為可運(yùn)載凍品等貨物用的船舶，或者進(jìn)行偽裝的；
（二）出租人、出借人默許實際承運(yùn)人將船舶改裝為可運(yùn)載凍品等貨物用船舶，或者進(jìn)行偽裝的；
（三）因出租、出借船舶、車輛用于走私受過行政處罰，又出租、出借給同一走私人或者同一走私團(tuán)伙使用的；
（四）出租人、出借人拒不提供真實的實際承運(yùn)人信息，或者提供虛假的實際承運(yùn)人信息的；
（五）其他可以認(rèn)定明知或者應(yīng)當(dāng)知道的情形。
39.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理危害藥品安全刑事案件適用法律若干問題的解釋（高檢發(fā)釋字〔2022〕1號）
第十條辦理生產(chǎn)、銷售、提供假藥、生產(chǎn)、銷售、提供劣藥、妨害藥品管理等刑事案件，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的從業(yè)經(jīng)歷、認(rèn)知能力、藥品質(zhì)量、進(jìn)貨渠道和價格、銷售渠道和價格以及生產(chǎn)、銷售方式等事實綜合判斷認(rèn)定行為人的主觀故意。具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人有實施相關(guān)犯罪的主觀故意，但有證據(jù)證明確實不具有故意的除外：
（一）藥品價格明顯異于市場價格的；
（二）向不具有資質(zhì)的生產(chǎn)者、銷售者購買藥品，且不能提供合法有效的來歷證明的；
（三）逃避、抗拒監(jiān)督檢查的；
（四）轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀涉案藥品、進(jìn)銷貨記錄的；
（五）曾因?qū)嵤┪：λ幤钒踩`法犯罪行為受過處罰，又實施同類行為的；
（六）其他足以認(rèn)定行為人主觀故意的情形。
40.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國家移民管理局關(guān)于依法懲治妨害國（邊）境管理違法犯罪的意見（法發(fā)〔2022〕18號）
16.對于妨害國（邊）境管理案件所涉主觀明知的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為實施的過程、方式、被查獲時的情形和環(huán)境，行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、與同案人的關(guān)系、非法獲利等，審查相關(guān)辯解是否明顯違背常理，綜合分析判斷。
在組織他人偷越國（邊）境、運(yùn)送他人偷越國（邊）境等案件中，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人主觀明知，但行為人作出合理解釋或者有相反證據(jù)證明的除外：
（1）使用遮蔽、偽裝、改裝等隱蔽方式接送、容留偷越國（邊）境人員的；
（2）與其他妨害國（邊）境管理行為人使用同一通訊群組、暗語等進(jìn)行聯(lián)絡(luò)的；
（3）采取繞關(guān)避卡等方式躲避邊境檢查，或者出境前、入境后途經(jīng)邊境地區(qū)的時間、路線等明顯違反常理的；
（4）接受執(zhí)法檢查時故意提供虛假的身份、事由、地點、聯(lián)系方式等信息的；
（5）支付、收取或者約定的報酬明顯不合理的；
（6）遇到執(zhí)法檢查時企圖逃跑，阻礙、抗拒執(zhí)法檢查，或者毀滅證據(jù)的；
（7）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
41.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國家文物局關(guān)于辦理妨害文物管理等刑事案件若干問題的意見（公通字〔2022〕18號）
對是否“明知”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段，與實施盜掘、盜竊、倒賣文物等犯罪行為人的關(guān)系，獲利情況，是否故意規(guī)避調(diào)查，涉案文物外觀形態(tài)、價格等主、客觀因素進(jìn)行綜合審查判斷。具有下列情形之一，行為人不能做出合理解釋的，可以認(rèn)定其“明知”，但有相反證據(jù)的除外：
（1）采用黑話、暗語等方式進(jìn)行聯(lián)絡(luò)交易的；
（2）通過偽裝、隱匿文物等方式逃避檢查，或者以暴力等方式抗拒檢查的；
（3）曾因?qū)嵤┍I掘、盜竊、走私、倒賣文物等犯罪被追究刑事責(zé)任，或者二年內(nèi)受過行政處罰的；
（4）有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的情形。
42.最高人民法院刑事審判第三庭、最高人民檢察院第四檢察廳、公安部刑事偵查局關(guān)于“斷卡”行動中有關(guān)法律適用問題的會議紀(jì)要
一、關(guān)于幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪中“明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪”的理解適用。
認(rèn)定行為人是否“明知”他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，應(yīng)當(dāng)堅持主客觀相一致原則，即要結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、交易對象、與信息網(wǎng)絡(luò)犯罪行為人的關(guān)系、提供技術(shù)支持或者幫助的時間和方式、獲利情況、出租、出售“兩卡”的次數(shù)、張數(shù)、個數(shù)，以及行為人的供述等主客觀因素，同時注重聽取行為人的辯解并根據(jù)其辯解合理與否，予以綜合認(rèn)定。司法辦案中既要防止片面倚重行為人的供述認(rèn)定明知；也要避免簡單客觀歸罪，僅以行為人有出售“兩卡”行為就直接認(rèn)定明知。特別是對于交易雙方存在親友關(guān)系等信賴基礎(chǔ)，一方確系偶爾向另一方出租、出售“兩卡”的，要根據(jù)在案事實證據(jù)，審慎認(rèn)定“明知”。
在辦案過程中，可著重審查行為人是否具有以下特征及表現(xiàn)，綜合全案證據(jù)，對其構(gòu)成“明知”與否作出判斷：（1）跨省或多人結(jié)伙批量辦理、收購、販賣“兩卡”的；（2）出租、出售“兩卡”后，收到公安機(jī)關(guān)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)、電信服務(wù)提供者等相關(guān)單位部門的口頭或書面通知，告知其所出租、出售的“兩卡”涉嫌詐騙、洗錢等違法犯罪，行為人未采取補(bǔ)救措施，反而繼續(xù)出租、出售的；（3）出租、出售的“兩卡”因涉嫌詐騙、洗錢等違法犯罪被凍結(jié)，又幫助解凍，或者注銷舊卡、辦理新卡，繼續(xù)出租、出售的；（4）出租、出售的具有支付結(jié)算功能的網(wǎng)絡(luò)賬號因涉嫌詐騙、洗錢等違法犯罪被查封，又幫助解封，繼續(xù)提供給他人使用的；（5）頻繁使用隱蔽上網(wǎng)、加密通信、銷毀數(shù)據(jù)等措施或者使用虛假身份，逃避監(jiān)管或者規(guī)避調(diào)查的；（6）事先串通設(shè)計應(yīng)對調(diào)查的話術(shù)口徑的；（7）曾因非法交易“兩卡”受過處罰或者信用懲戒、訓(xùn)誡談話，又收購、出售、出租“兩卡”的等。
43.辦理海上涉砂刑事案件證據(jù)指引（最高人民檢察院辦公廳、公安部辦公廳、中國海警局執(zhí)法部，2023年10月23日）
四、證明犯罪主觀方面的證據(jù)（一）非法采礦罪在盜采海砂犯罪案件中認(rèn)定犯罪主體的主觀故意時，原則上只要求犯罪嫌疑人、被告人知道或者應(yīng)當(dāng)知道自己未取得海砂開采海域使用權(quán)證和采礦許可證等相關(guān)許可，或者未辦理涉海建設(shè)項目產(chǎn)生剩余海砂銷售有關(guān)手續(xù)。事先與采砂者約定運(yùn)輸、過駁、收購海砂，屬于事前共謀，構(gòu)成非法采礦罪的共犯，還需查明共謀的情況。雖未與采砂者事前共謀，但明知采砂行為正在進(jìn)行，仍實施過駁和運(yùn)輸行為的，亦屬于非法采礦的共犯。證明非法采礦罪的主觀故意，應(yīng)當(dāng)重點收集以下證據(jù)：1.全案犯罪嫌疑人的供述和辯解，訊問其職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷等背景資料，以及組織者是否要求在被偵查機(jī)關(guān)或者相關(guān)行政主管部門查獲時統(tǒng)一對外口徑、不作如實供述的情形；2.相關(guān)證人證言以及執(zhí)法人員出具的關(guān)于犯罪嫌疑人是否存在逃避檢查的情況說明；3.船舶軌跡、航海日志，審查涉案船舶航行情況，是否存在關(guān)閉、毀棄船舶自動識別系統(tǒng)或者船舶上有多套船舶自動識別系統(tǒng)；4.海事局出具的船只進(jìn)出港口報港記錄，審查其是否存在進(jìn)出港未申報或進(jìn)行虛假申報；5.船舶有關(guān)證件材料，審查船舶系內(nèi)河船舶還是海上船舶；6.船舶的過往運(yùn)輸業(yè)務(wù)記錄及處罰記錄，證明過往是否有運(yùn)輸海砂的行為；7.審查海砂交易價格是否異常，相關(guān)勞動報酬是否異常高于同工種正常勞動報酬；8.無法提供相關(guān)許可證、拍賣手續(xù)、合同等文件資料；9.與涉案行為有關(guān)聯(lián)性的前科劣跡證據(jù)，如行政處罰決定書、刑事判決書等；10.微信等網(wǎng)絡(luò)軟件聊天記錄等電子數(shù)據(jù)。（二）掩飾、隱瞞犯罪所得罪對于事前無共謀或者采砂行為已經(jīng)結(jié)束后實施運(yùn)輸、過駁、收購的犯罪嫌疑人、被告人，需證明其明知系非法采挖的海砂，應(yīng)當(dāng)重點收集以下證據(jù)：1.犯罪嫌疑人的供述和辯解，重點訊問其對涉案砂石來源的明知情況，包括但不限于“看到吸砂船吸砂后直接裝載”“他人告知系海砂”“與他人討論系海砂”等供述；2.相關(guān)證人證言，重點詢問其對涉案砂石來源的明知情況，包括但不限于“看到吸砂船吸砂后直接裝載”“他人告知系海砂”“與他人討論系海砂”等證言；3.微信、支付寶、銀行交易明細(xì)等賬目；4.虛假購銷合同等證明文件；5.執(zhí)法人員出具的關(guān)于犯罪嫌疑人是否存在逃避檢查的情況說明；6.與涉案行為有關(guān)聯(lián)性的前科劣跡證據(jù)，如行政處罰決定書、刑事判決書等；7.微信等網(wǎng)絡(luò)軟件聊天記錄等電子數(shù)據(jù)。
44.最高人民法院、最高人民檢察院、中國海警局依法打擊涉海砂違法犯罪座談會紀(jì)要（法發(fā)〔2023〕9號）
二、關(guān)于主觀故意認(rèn)定
3.判斷過駁和運(yùn)輸海砂的船主或者船長是否具有犯罪故意，應(yīng)當(dāng)依據(jù)其任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、本人因同類行為受到行政處罰或者刑事責(zé)任追究情況等證據(jù)，結(jié)合其供述，進(jìn)行綜合分析判斷。
實踐中，具有下列情形之一，行為人不能作出合理解釋的，一般可以認(rèn)定其“明知系非法采挖的海砂”，但有相反證據(jù)的除外：
（1）故意關(guān)閉船舶自動識別系統(tǒng)，或者船舶上有多套船舶自動識別系統(tǒng)，或者故意毀棄船載衛(wèi)星電話、船舶自動識別系統(tǒng)、定位系統(tǒng)數(shù)據(jù)及手機(jī)存儲數(shù)據(jù)的；
（2）故意繞行正常航線和碼頭、在隱蔽水域或者在明顯不合理的隱蔽時間過駁和運(yùn)輸，或者使用暗號、暗語、信物等方式進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、接頭的；
（3）使用“三無”船舶、虛假船名船舶或非法改裝船舶，或者故意遮蔽船號，掩蓋船體特征的；
（4）虛假記錄船舶航海日志、輪機(jī)日志，或者進(jìn)出港未申報、虛假申報的；
（5）套用相關(guān)許可證、拍賣手續(xù)、合同等合法文件資料，或者使用虛假、偽造文件資料的；
（6）無法出具合法有效海砂來源證明，或者拒不提供海砂真實來源證明的；
（7）以明顯低于市場價格進(jìn)行交易的；
（8）支付、收取或者約定的報酬明顯不合理，或者使用控制的他人名下銀行賬戶收付海砂交易款項的；
（9）逃避、抗拒執(zhí)法檢查，或者事前制定逃避檢查預(yù)案的；
（10）其他足以認(rèn)定的情形。
4.明知他人實施非法采挖、運(yùn)輸、收購海砂犯罪，仍為其提供資金、場地、工具、技術(shù)、單據(jù)、證明、手續(xù)等重要便利條件或者居間聯(lián)絡(luò)，對犯罪產(chǎn)生實質(zhì)性幫助作用的，以非法采礦罪或者掩飾、隱瞞犯罪所得罪的共同犯罪論處。
45.最高人民檢察院第四檢察廳關(guān)于辦理涉走私平行進(jìn)口車刑事案件有關(guān)問題的指導(dǎo)意見（高檢四廳〔2021〕13號）
三、關(guān)于低報價格主觀故意的認(rèn)定
6.行為人在進(jìn)口平行進(jìn)口車過程中，有下列行為之一的，可以認(rèn)定為故意低報價格：
（一）偽造貨物交易合同，或采取分簽合同、篡改合同價格、支付方式條款等方式低報價格的；
（二）通過第三方支付貨款，或利用“地下錢莊”等非法方式支付貨款，或利用預(yù)付款、后期余款付款等方式，隱瞞加價款的；
（三）綜合記賬單、差額款支付記錄、通訊聊天記錄等客觀性證據(jù)，可以認(rèn)定行為人隱瞞實際成交價格的；
（四）綜合犯罪嫌疑人供述、證人證言等證據(jù)材料，可以認(rèn)定行為人故意低報價格的。
7.行為人在進(jìn)口平行進(jìn)口車過程中低報價格，有下列情形之一的，可以認(rèn)定具有走私的主觀故意，但有其他相反證據(jù)的除外：
（一）曾因低報價格等違規(guī)進(jìn)口平行進(jìn)口車行為受過行政、刑事處罰的；
（二）曾從事平行進(jìn)口車業(yè)務(wù)，因當(dāng)?shù)仄渌嗤?jīng)營模式的平行進(jìn)口車商低報價格走私被查處而轉(zhuǎn)移到其他地方繼續(xù)從事平行進(jìn)口車業(yè)務(wù)的；
（三）曾具有海關(guān)相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，或具有國際貿(mào)易、海關(guān)、報關(guān)等專門知識的；
（四）其他可以認(rèn)定具有走私犯罪故意的情形。
8.對于平行進(jìn)口車商向海關(guān)申報貨物成交價格時，既有高于實際成交價格申報情況，又有低于實際成交價格申報情況的，認(rèn)定其是否具有走私犯罪的主觀故意，應(yīng)結(jié)合在案其他證據(jù)綜合認(rèn)定。
行為人在進(jìn)口平行進(jìn)口車過程中，在報關(guān)單中雖未如實填寫成交價格，而是以“車窗紙價+運(yùn)費(fèi)、保險”向海關(guān)申報但在隨附單據(jù)中列明了貨物進(jìn)口的各項實際費(fèi)用的，不宜直接認(rèn)定為低報價格走私行為而追究刑事責(zé)任。
